一、项目前置判断

1. 敏感国家 / 地区、敏感行业：走核准，上报国家层面，周期更长。

2. 普通非敏感项目：备案制

· 发改：中方投资额 3 亿美元以下→省发改委；≥3 亿美元→国家发改委

· 商务：1000 万美元以下→市级商务局；1000 万～3 亿美元→省商务厅；≥3 亿美元→商务部初审

自查要点：境内主体资质正常、资金来源合法、投资业务真实，股权与 UBO 清晰，不能纯空壳资金出境。

二、准备材料

1. 营业执照、股东会 / 董事会投资决议

2. 备案申请表、项目说明（架构、资金来源、风险分析）

3. 企业财务报表 / 审计报告，证明出资能力

4. 并购项目补充收购协议、尽调报告；新设项目准备境外章程草案

5. 股权架构图、UBO 信息、企业承诺书

三、线上一窗申报

· 发改：法定 7 个工作日，出具《境外投资项目备案通知书》，有效期 2 年

· 商务：法定 3 个工作日，发放《企业境外投资证书》 材料存疑点会要求补充说明，审核周期相应延长。

四、银行外汇登记

取得发改、商务两份备案文件后，到主办银行办理 ODI 外汇登记，完成后可办理购汇、资金汇出。

五、后续持续合规

1. 项目落地后报送完成报告

2. 每年按时提交境外投资年报、存量权益登记

3. 境外公司增资、转股、注销等重大事项及时报备

4. 备案文件到期未投资，需申请延期