一、基础主体与适用场景要求

1. 主体资格：在新疆注册设立的企业法人（含兵团企业）。个体户、自然人直接对外投资不适用 ODI 备案。企业需具备真实经营背景，净资产能够覆盖申报的中方投资额；成立不满 1 年、无审计报告的企业，可提供控股股东 / 实控人审计报表作为替代材料。

2. 适用场景：境外新设子公司、并购境外企业股权、对已有境外主体增资，取得境外企业控制权或重大权益。

3. 不适用：单纯外贸订单、境外办事处无资本金投入、仅做境外放款。

二、新疆备案层级权限要求

1. 自治区发改委（项目备案） 新疆地方企业，中方投资额＜3 亿美元 → 新疆发改委备案； 中方投资额≥3 亿美元 → 国家发改委备案

2. 自治区商务厅 新疆地方企业统一向新疆商务厅线上申报，核发《企业境外投资证书》。

3. 外汇登记 发改、商务手续完成后，在新疆本地开户银行办理 ODI 外汇登记，银行独立开展交易真实性核验。

三、新疆本地重点审核要求（中亚项目重点）

1. 产业匹配要求 优先支持和境内主业匹配的实体项目：矿产资源、农产品加工、跨境物流、装备制造、新能源等；对纯财务投资、无实际业务的壳平台从严审核。

2. 中亚项目专项审查 投资哈萨克斯坦、吉尔吉斯斯坦、塔吉克斯坦等中亚国家，重点核查：东道国采矿许可、土地资质、环保、劳工法规、双边经贸政策；资源类项目必须提供标的储量、开采许可等佐证材料。

3. 股权穿透与实控人（UBO） 必须完整绘制境内至最终实际控制人的股权架构图，穿透链条不能中断，核查企业及实控人征信，失信主体不予通过备案。

4. 资金来源合规 自有资金、股东借款、并购贷款均需提供佐证材料，证明资金来源合法，严禁虚构资金、虚高 / 虚低交易对价。

5. 真实性底线 严禁先注册境外公司、先行付款出资再补备案，属于 “未批先投”，备案大概率无法受理。

四、办理流程要求

1. 前期筹备：架构设计、股权穿透、股东会 / 董事会决议、境外尽调（中亚资源项目尽调周期更长）；并购项目准备 SPA、估值材料。新设项目仅做境外名称预审，不提前注册出资。

2. 自治区发改委项目备案：全国境外投资管理系统线上申报；材料齐全一般 7 个工作日出具项目备案通知书，拿到后再申报商务。

3. 自治区商务厅备案：商务部业务系统统一平台提交材料；无敏感事项，3 个工作日下发《企业境外投资证书》；证书有有效期，投资额、标的、国别发生重大变化，必须办理变更备案。

4. 银行外汇登记：凭发改备案通知书、境外投资证书向开户行办理外汇登记，完成购汇与投资款汇出。

5. 交割后持续合规

· 新设项目完成境外注册；并购项目完成当地股权变更；

· 每年按时完成存量权益登记，逾期会限制资金跨境收付；

· 增资、股权转让、注销境外主体，及时办理发改、商务变更备案；

· 境外发生重大诉讼、安全事故，按监管要求上报。

五、新疆敏感清单与鼓励方向

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六、高频不符合要求情形

1. 境内企业无实体经营，净资产不足以支撑申报投资额；

2. 中亚资源项目缺少东道国许可、环保、尽调支撑材料；

3. 股权穿透链条断裂，UBO 披露不全；

4. 并购对价缺少估值依据，价格明显异常；

5. 先行注册海外公司、提前打款，构成未批先投；

6. 境内主业和境外项目无产业协同，纯壳平台投资；

7. 忘记年度存量权益登记，后续资金汇出入受限。